Дата актуализации:  г․

Содержание

1. Факторы, влияющие на цену страхования
2. Типичные ценовые диапазоны
3. Как рассчитывается стоимость полиса
4. Обязательное и добровольное страхование
5. Корпоративный ДМС: особенности и цены
6. Как выбрать оптимального страховщика
7. Учёт расходов на страхование в бухгалтерии
8. Часто задаваемые вопросы
9. Контакты для обращений

Страхование работников – один из ключевых элементов управления рисками любой организации․ Оно защищает как сотрудников (от несчастных случаев, профессиональных заболеваний, временной нетрудоспособности и смерти), так и работодателя (от финансовых потерь и судебных исков)․ Цена полиса зависит от множества параметров, поэтому «один размер подходит всем» в этой сфере не существует․

Факторы, влияющие на цену страхования

При формировании стоимости полиса страховые компании учитывают следующие параметры:

• Перечень страховых случаев․ Чем шире покрытие (травмы, болезни, профессиональные заболевания, смерть), тем выше премия․
• Число застрахованных лиц․ Стоимость растёт пропорционально количеству сотрудников, однако часто применяется скидка при массовом страховании․
• Средний возраст персонала․ Молодой коллектив обычно дешевле, потому что риск наступления страхового случая ниже․
• Сумма страхового покрытия․ Фиксированные суммы (например, 1 000 000 ₽ при смерти) или расчёт от годового оклада (например, 1 × оклад)․
• Вид деятельности компании․ Классификация риска (по ГОСТ Р 51148‑2001) определяет базовый тариф․ Например, строительные компании платят больше, чем офисные․
• Выбранный вариант защиты․ Круглосуточное покрытие, наличие «дополнительных» сервисов (медицинская телемедицина, репатриация и т․д․) увеличивает стоимость․
• География работы․ Страховые тарифы в Москве обычно выше, чем в регионах․

Типичные ценовые диапазоны

Ниже приведены ориентировочные цены на страхование одного сотрудника в 2026 году (в рублях, без НДС)․ Точные цифры могут отличаться в зависимости от условий договора․

Как рассчитывается стоимость полиса

Страховая премия рассчитываеться по формуле:

Премия = Тариф × Класс риска × Страховая сумма × Коэффициент возраста × Коэффициент количества сотрудников

Где:

• Тариф – базовая ставка, установленная страховой компанией;
• Класс риска – определяется по виду экономической деятельности (см․ классификатор МКК)․
• Страховая сумма – выбранный лимит выплаты․
• Коэффициент возраста – обычно 1,0 для 18‑30 лет, 1,2 для 31‑45 и 1,5 для старше 45․
• Коэффициент количества сотрудников – применяется скидка при массовом страховании (например, 0,95 при > 50 человек)․

Для получения точного расчёта рекомендуется воспользоваться онлайн‑калькулятором страховой компании или обратиться к брокеру․

Обязательное и добровольное страхование

Обязательное страхование от несчастных случаев (ОСАГО для работников)

Согласно ст․ 255 НК РФ, работодатели обязаны страховать своих сотрудников от несчастных случаев и профессиональных заболеваний․ Премия включается в фонд оплаты труда и не облагается НДФЛ и НДС;

Добровольное медицинское страхование (ДМС)

ДМС покрывает расходы на лечение, диагностику, профилактику и иногда стоматологию․ ДМС может быть:

• Базовым – ограниченный перечень услуг․
• Премиум – расширенный спектр, круглосуточная поддержка, репатриация․

Корпоративный ДМС: особенности и цены

Корпоративный ДМС часто используется в крупных компаниях для повышения лояльности персонала․ Основные преимущества:

• Сокращение времени простоя сотрудников․
• Увеличение привлекательности работодателя на рынке труда․
• Налоговые льготы (расходы учитываются в составе расходов на оплату труда)․

Средняя стоимость ДМС в Москве в 2026 году составляет от 3 000 ₽ до 10 000 ₽ в месяц на одного сотрудника в зависимости от выбранного пакета․

Как выбрать оптимального страховщика

1. Оцените риски вашего бизнеса․ Составьте список страховых случаев, которые наиболее вероятны․
2. Сравните тарифы․ Запросите коммерческие предложения у 3‑5 компаний (например, «Медэкспресс», «ГАРДИЯ», «Согласие», «Абсолют Страхование»)․
3. Проверьте репутацию․ Обратите внимание на отзывы клиентов, рейтинг в Росстате, наличие лицензий․
4. Узнайте о сервисных возможностях․ Наличие личного кабинета, круглосуточной горячей линии, онлайн‑записи к врачу․
5. Проверьте условия расторжения и изменения полиса․ Гибкость договора важна при росте или сокращении штата․

Учёт расходов на страхование в бухгалтерии

Согласно ПБУ 6/02 «Учет расходов», страховые премии относятся к расходам на оплату труда и учитываются в составе расходов на оплату труда (расходы на обязательное и добровольное страхование)․ При этом:

• Страховые взносы не подлежат начислению НДФЛ․
• НДС не начисляется, если страховая компания является плательщиком НДС и предоставляет соответствующий акт․
• В бухгалтерском учёте полис отражается в субсчете 71․01 – Страховые взносы на обязательное страхование (для ОС) и 71․02 – Страховые взносы на добровольное страхование․

Часто задаваемые вопросы

Как быстро можно оформить полис?

Обычно от 3 до 7 рабочих дней после предоставления всех необходимых документов (список сотрудников, сведения о заработной плате, сведения о виде деятельности)․

Можно ли застраховать только часть персонала?

Да․ Страховые компании предлагают «по‑сотруднику» модели, где вы выбираете конкретные категории (например, только руководителей или только производственный персонал)․

Что происходит, если сотрудник уходит из компании?

Полис может быть расторгнут досрочно, либо страховая сумма может быть перенесена на нового сотрудника в рамках того же договора (в зависимости от условий)․

Какие документы нужны для расчёта премии?

Список сотрудников, их возраст, средний оклад, выбранный перечень страховых случаев, сведения о классе риска (по ОКВЭД)․

Как проверить, что страховая компания имеет лицензию?

На сайте Центрального банка РФ в разделе «Реестр страховых компаний» можно ввести название компании и увидеть статус лицензии․

Контакты для обращений

Если у вас возникли вопросы по страхованию персонала, расчёту стоимости или подбору оптимального полиса – свяжитесь с нами любым удобным способом․

Мы готовы помочь вам подобрать оптимальное решение и обеспечить надёжную защиту вашего персонала․

Автор статьи: отдел аналитики страховых продуктов, Example Insurance