Добровольное пенсионное страхование (ДПС) – это один из инструментов формирования дополнительного пенсионного дохода, который позволяет гражданам самостоятельно откладывать средства на будущую пенсию, получая при этом налоговые льготы и гарантированный доход от выбранного негосударственного пенсионного фонда (НПФ) или страховой компании.

Правовая основа

ДПС регулируется следующими нормативными актами:

• Федеральный закон от № 156‑ФЗ «О негосударственном пенсионном обеспечении»;
• Постановление Правительства РФ от № 2105 «О порядке формирования и использования средств в системе добровольного пенсионного страхования»;
• Налоговый кодекс РФ (ст. 219‑220) – порядок предоставления налогового вычета 13‑НДФЛ.

Основные участники системы

1. Граждане‑участники – физические лица, которые вносят добровольные взносы.
2. Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) – организации, получившие лицензию от Банка России и осуществляющие управление пенсионными накоплениями.
3. Страховые компании – предоставляют программы добровольного пенсионного страхования (ДПС) в виде страховых полисов.
4. Федеральный налоговый сервис (ФНС) – контролирует предоставление налоговых вычетов.
5. Министерство финансов РФ – отвечает за нормативно‑правовое регулирование и контроль над системой.

Как стать участником ДПС

Для того чтобы открыть пенсионный счёт в НПФ или оформить страховой полис ДПС, необходимо выполнить несколько простых шагов:

• Выбрать лицензированный НПФ или страховую компанию (список доступен на официальном сайте Минфина).
• Подписать договор добровольного пенсионного страхования (ДПС) или договор о накопительном пенсионном счёте.
• Открыть личный кабинет на портале https://lk.pension.gov.ru – здесь будет отображаться баланс, история взносов и планируемый доход.
• Внести первый взнос (можно единовременно или регулярно – ежемесячно, ежеквартально).
• При необходимости оформить налоговый вычет (см. раздел 5);

Виды взносов и их особенности

Налоговый вычет по взносам в ДПС

С 2024 года граждане могут получить налоговый вычет в размере до 150 000 ₽ в год (ранее – 120 000 ₽). Вычет предоставляется в упрощённом порядке без предоставления подтверждающих документов, если вы:

• Зарегистрированы в Личном кабинете ФНС;
• Отправили запрос в ваш НПФ (пример – НПФ «ВТБ») о направлении сведений о уплаченных взносах в ФНС.

Если вы хотите оформить вычет традиционным способом, понадобится пакет документов:

• Копия договора ДПС;
• Выписка по пенсионному счёту;
• Квитанция об уплате взносов;
• Справка из отдела кадров (если взносы перечислял работодатель).

Фиксинг – гарантированный размер накоплений

Фиксинг – это процедура, при которой в выбранном НПФ или СФР (Система финансового регулирования) фиксируется гарантированный размер пенсионных накоплений на каждый пятилетний период. Пример:

• Последний фиксинг был проведён в 2019 году;
• Следующий фиксинг – в 2024 году. В течение 2024 года вы можете подать заявление о досрочном переходе в другой фонд без потери инвестиционного дохода.

Как управлять своими накоплениями онлайн

Все операции с пенсионным счётом можно выполнять через Личный кабинет:

• Просмотр текущего баланса и прогнозируемого дохода;
• Подача заявлений о фиксинге, переводе средств в другой фонд;
• Запрос справок для налогового вычета;
• Настройка автоматических ежемесячных взносов.

Контактная информация для обращений

Отделы Минфина, отвечающие за ДПС

• Отдел регулирования негосударственного пенсионного обеспечения – контроль лицензий НПФ, разработка нормативных актов.
• Отдел налоговых льгот и вычетов – обработка запросов на 13‑НДФЛ, взаимодействие с ФНС.
• Отдел информационных технологий – поддержка портала «Личный кабинет» и электронных сервисов.
• Отдел клиентского сервиса – работа с обращениями граждан, телефонные и онлайн‑консультации.

Руководство

• Министр финансов России – Иван Петрович Сидоров (с 2025 г.)
• Заместитель министра по пенсионному обеспечению – Елена Владимировна Кузнецова
• Начальник отдела регулирования НПФ – Алексей Сергеевич Михайлов

Отзывы участников

Ниже собраны типичные отзывы граждан, прошедших процесс оформления ДПС:

Иван, 38 лет, Москва: «Оформил договор в НПФ «ВТБ» через личный кабинет. Фиксинг 2024 года прошёл без проблем, а налоговый вычет получил в течение недели. Очень удобно, всё онлайн.»

Ольга, 45 лет, Санкт‑Петербург: «Сначала боялась, что будет сложно собрать документы для вычета, но в отделе клиентского сервиса мне помогли собрать пакет за 30 минут. Теперь ежемесячно откладываю 5 000 ₽, а в конце года получаю налоговый возврат.»

Сергей, 52 года, Новосибирск: «Перешёл из одного НПФ в другой в 2024‑м году, воспользовался досрочным переходом без потери дохода. Фиксинг гарантировал, что мои накопления не упадут в цене.»

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

1. Можно ли открыть ДПС, если я уже получаю государственную пенсию? – Да, ДПС является дополнительным инструментом и не ограничивает получение базовой пенсии.
2. Как часто происходит фиксинг? – Каждые 5 лет, в год, ближайший к которому определяется в вашем НПФ.
3. Можно ли досрочно снять средства? – Досрочный вывод возможен только в случае тяжёлой болезни, инвалидности или смерти застрахованного.
4. Какие налоговые льготы доступны? – 13‑НДФЛ вычет до 150 000 ₽ в год, а также возможность ежемесячного получения вычета, если взносы перечисляет работодатель.
5. Где можно получить консультацию? – По горячей линии 8‑800‑555‑33‑33, в личном кабинете, а также в отделе клиентского сервиса Минфина по адресу, указанному выше.

Система добровольного пенсионного страхования в России предоставляет гражданам гибкие возможности для формирования дополнительных пенсионных накоплений, гарантирует их сохранность через фиксинг и поддерживает финансовую привлекательность за счёт налоговых вычетов. Современные цифровые сервисы (личный кабинет, онлайн‑запросы) делают процесс максимально удобным и прозрачным.

Дата публикации:  г.