Краткое содержание: в статье рассматриваются принципы формирования страховой и накопительной частей трудовой пенсии, порядок уплаты страховых взносов, изменения законодательства, особенности расчёта, а также предоставлена полная контактная информация для обращения в Пенсионный фонд России (ПФР)․

Что такое страховая и накопительная части пенсии?

Трудовая пенсия в России состоит из трёх основных компонентов:

1. Страховая часть (страховая пенсия) – фиксированная выплата, рассчитываемая по формуле, зависящей от страховых взносов, количества лет страхового стажа и среднего заработка․
2. Накопительная часть (накопительная пенсия) – выплаты из личных пенсионных счетов, сформированных за счёт части страховых взносов работодателя, их инвестирования и, при желании, добровольных взносов граждан․
3. Государственное пенсионное обеспечение (дополнительные выплаты, льготы и т․д․)․

С 2014 года в России был введён «заморозочный» режим для накопительной части: часть страховых взносов, предназначенная ранее для накопительных счетов, была перенаправлена в страховую часть․ Это привело к тому, что у большинства граждан, родившихся после 1967 года, накопительная часть практически отсутствует․

Как формируются страховые взносы?

Работодатель обязан уплачивать в ПФР страховые взносы в размере 22 % от фонда оплаты труда (ФОТ)․ С 2024 года ставка была частично скорректирована, но в 2026 году она составляет:

• 22 % – общая ставка․
• Из этой суммы 6 % (в 2026 г․) направляются в накопительную часть (если она открыта у работника)․ Остальные 16 % идут в страховую часть․

Для индивидуальных предпринимателей (ИП) и самозанятых действуют отдельные правила:

• ИП‑на‑общей системе налогообложения – 22 % от дохода (не менее минимального базового размера)․
• Самозанятые – фиксированный взнос в размере 1 % от дохода (не более 4 % от минимального размера оплаты труда)․

Как рассчитывается страховая часть пенсии?

Формула расчёта (по состоянию на 2026 год):

Страховая пенсия = (Средний заработок за 2 последних года) × (Коэффициент страховых лет) × (Коэффициент пенсионного возраста)

Где:

• Средний заработок – среднее значение начисленного заработка за два последних года, предшествующих выходу на пенсию․
• Коэффициент страховых лет = (Количество страховых лет) ÷ (Страховой период)․ Страховой период – 40 лет для мужчин и 35 лет для женщин․
• Коэффициент пенсионного возраста – 1,0 для лиц, достигших установленного пенсионного возраста (мужчины 65 лет, женщины 60 лет)․ При досрочном выходе коэффициент снижается․

Пример расчёта (условные цифры):

Средний заработок = 60 000 ₽
Страховые годы = 38
Коэффициент страховых лет = 38 ÷ 40 = 0,95
Страховая пенсия = 60 000 × 0,95 × 1,0 = 57 000 ₽ в месяц

Накопительная часть: как она формируется и какие возможности есть?

Накопительная часть формируется из:

• 6 % страховых взносов работодателя (если у работника открыт накопительный счёт)․
• Инвестиционной доходности, получаемой ПФР от размещения средств в государственные и корпоративные облигации․
• Добровольных взносов граждан (по желанию, в любой момент)․

С 2024 года ПФР предлагает несколько вариантов инвестирования накоплений:

• Консервативный – 70 % в государственные облигации, 30 % в корпоративные․
• Умеренный – 50 % в облигации, 30 % в акции крупных компаний, 20 % в денежные средства․
• Активный – 30 % в облигации, 60 % в акции, 10 % в альтернативные активы․

С 2026 года средняя доходность накопительной части составляет около 7,5 % годовых․

Как проверить свои страховые и накопительные счета?

Для получения полной информации о своих пенсионных правах необходимо:

1. Зайти в Личный кабинет ПФР (https://www․pfrf;ru/lk)․
2. Ввести СНИЛС и пароль, полученный при регистрации․
3. Перейти в раздел «Мои пенсионные счета», где отображаются:
   • Страховой стаж и начисленные страховые взносы․
   • Сумма накопительной части и выбранный инвестиционный портфель․
   • Прогнозируемый размер пенсии при достижении пенсионного возраста․

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

• Можно ли открыть накопительный счёт, если я уже работаю? – Да, заявление подаётся в отдел кадров работодателя, который в течение 30 дней обязан оформить открытие счёта в ПФР․
• Что происходит с накопительной частью, если я переезжаю в другой регион? – Накопительный счёт привязан к СНИЛС, поэтому при смене места жительства ничего менять не требуется․
• Какую часть накопительной пенсии я могу получить в виде единовременной выплаты? – По желанию можно оформить единовременную выплату до 30 % от общей суммы накоплений․
• Может ли работодатель не перечислять 6 % в накопительную часть? – Нет․ Невыполнение обязательств влечёт штрафы и административную ответственность․

Контактная информация для обращения в Пенсионный фонд России

Страховые взносы являются фундаментом пенсионной системы России․ Они делятся на две части: страховую, обеспечивающую базовый уровень дохода в старости, и накопительную, позволяющую увеличить будущую пенсию за счёт инвестиций․ Понимание того, как формируются эти взносы, какие ставки действуют и как проверять свои пенсионные счета, помогает гражданам планировать финансовую безопасность в пенсионный период․

Если у вас остались вопросы, используйте приведённые выше контакты – специалисты ПФР готовы помочь в любое время․