Пенсионное страхование – это система обязательных страховых взносов, направленных на формирование пенсионных прав граждан. Система регулируется Федеральным законом № 400‑ФЗ от  г. и рядом подзаконных актов.

Основные понятия и правовая база

• Обязательное пенсионное страхование (ОПС) – система, в которой каждый работающий гражданин, зарегистрированный по Трудовому кодексу РФ, автоматически становится участником, а работодатель обязан перечислять страховые взносы.
• С 2014 года система разделена на два основных вида выплат:
  • Страховая пенсия – выплачивается за счёт страховых взносов, учитывающих трудовой стаж и средний заработок.
  • Накопительная пенсия – формируется из части взносов, направляемой в индивидуальный пенсионный счёт (ИПС) и управляемой выбранным управляющим (НПФ, ГУК ВЭБ.РФ и др.).
• С 2025 года вступил в силу закон о переходе от единого социального налога (ЕСН) к единой ставке страховых взносов на ОПС – 26 %.

Участники системы

1. Работники и самозанятые – обязаны уплачивать страховые взносы; их пенсионные права фиксируются в страховом пенсионном коэффициенте (СПК).
2. Работодатели – удерживают и перечисляют взносы в Пенсионный фонд России (ПФР) или в уполномоченные управляющие компании.
3. Пенсионный фонд России (ПФР) – основной государственный оператор, который принимает и распределяет взносы, ведёт учёт прав и выплачивает страховую пенсию.
4. Государственная управляющая компания (ГУК) ВЭБ.РФ – управляет средствами «молчунов», то есть тех, кто не выбрал частный НПФ.
5. Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) – могут выступать в роли управляющих индивидуальными пенсионными счетами.

Как формируются страховые взносы

За каждый календарный год в счёт ОПС вносятся:

• Для работающих по трудовому договору – 22 % от фонда оплаты труда (ФОТ) (в 2025 г. – 26 % после перехода к единой ставке).
• Для самозанятых – фиксированный процент от дохода, установленный налоговым законодательством.

Взносы деляться на две части:

• Страховая часть (около 10 % от ФОТ) – формирует страховую пенсию.
• Накопительная часть (около 12 % от ФОТ) – переводится на ИПС и инвестируется управляющим.

Расчёт страховой пенсии

Размер страховой пенсии рассчитывается по формуле:

Пенсия = (Средний заработок за 2 последних года) × (Страховой пенсионный коэффициент) × (Коэффициент замещения)

Где:

• Средний заработок – среднее значение зарплаты за два последних года, учитывая инфляцию.
• Страховой пенсионный коэффициент (СПК) – количество баллов, начисленных за каждый год уплаченных страховых взносов (1 балл = 1 % от базовой ставки).
• Коэффициент замещения – фиксированный показатель, установленный правительством (на 2026 г. – 0,55).

Накопительная пенсия и её управление

Накопительная часть переводится в индивидуальный пенсионный счёт (ИПС). Управляющий (НПФ, ГУК ВЭБ.РФ или иной) обязан:

• Вести учёт всех поступлений и инвестировать их в соответствии с лицензией.
• Предоставлять ежегодный отчёт о доходности и состоянии счёта.
• Обеспечивать возможность выбора управляющего в любой момент (заявление + договор).

При выходе на пенсию накопительная часть выплачивается в виде единовременной суммы или аннуитета, в зависимости от выбранного продукта.

Переход к единой ставке 26 %

С 1 января 2025 года в России введена единая ставка страховых взносов на ОПС – 26 %. Это упрощает расчёт для работодателей и повышает прозрачность системы. При этом часть взносов (10 %) остаётся в ПФР, а 16 % – в накопительном фонде.

Как проверить свои пенсионные права

Граждане могут узнать свои пенсионные баллы и состояние ИПС через:

• Личный кабинет на официальном сайте ПФР (pfrf.ru).
• Мобильное приложение «Пенсионный фонд России».
• Обращение в отделение ПФР по месту жительства.

Как оформить личный приём и задать вопросы

Для получения консультации по индивидуальному пенсионному счёту, расчёту пенсии или смене управляющего рекомендуется записаться на личный приём.

Отзывы граждан

Контакты для обращений

Пенсионное страхование в России – это сложный, но прозрачный механизм, который обеспечивает финансовую защиту граждан в старости. Понимание его принципов, регулярный контроль своих пенсионных прав и своевременное взаимодействие с ПФР помогут каждому гражданину планировать свою будущую пенсию более уверенно.