С 2020‑го года все налогоплательщики (физические лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица) могут отслеживать свои обязательства и остатки по единому налоговому счёту (ЕНС) через Личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС). В этом кабинете отображаются не только налоги, но и страховые взносы (взносы в Пенсионный фонд, Фонд обязательного медицинского страхования, Фонд социального страхования и др.).
Что включают в себя расчёты по страховым взносам?
- Обязательные страховые взносы (ОСВ) – фиксированные проценты от дохода, которые уплачиваются работодателем (для наёмных работников) или самим ИП.
- Добровольные страховые взносы – взносы в ПФР, ФОМС и ФСС, сделанные в рамках добровольного пенсионного страхования.
- Переплаты и излишки – суммы, которые были уплачены сверх требуемого, и которые могут быть возвращены или зачислены в счёт будущих обязательств.
- Отложенные переплаты – деньги, которые налоговая «заблокировала» для погашения будущих налогов/взносов (см. раздел Возврат переплат).
Как увидеть свои страховые взносы в личном кабинете?
- Перейдите на официальный сайт ФНС России и нажмите кнопку «Личный кабинет».
- Войдите, используя ИНН, пароль от Госуслуг или СМС‑код.
- В верхней части экрана увидите блок «Баланс единого налогового счёта» – цифры на синем фоне показывают текущий остаток.
- Нажмите «Детали» → «Мой баланс». Здесь будет разбивка по:
- Налогам (НДФЛ, Налог на прибыль и др.)
- Страховым взносам (ОСВ, добровольные взносы)
- Отложенным переплатам
- Для более детального просмотра нажмите «Скачать справку» – документ пригодится при подаче заявления о возврате.
Можно ли вернуть деньги? Когда и как?
Да, если на вашем ЕНС образовался излишек (переплата) по страховым взносам, вы имеете право:
- Получить возврат денежных средств на банковскую карту;
- Зачесть излишек в счёт будущих налогов/взносов;
- Оставить средства «на счёте» для последующего использования.
Сроки возврата
| Событие | Сроки |
|---|---|
| Обнаружение переплаты | Не позднее 10 дней после её выявления (СФР обязан уведомить страхователя) |
| Подача заявления | В течение 3 лет с момента образования излишка (для физических лиц) и 5 лет для юридических лиц |
| Возврат средств | До 30 дней после одобрения заявления (при электронном запросе) |
Пошаговая инструкция по возврату переплаты
- Проверьте наличие излишка – откройте «Мой баланс» и посмотрите раздел «Отложенная переплата». Если цифра > 0, у вас есть деньги для возврата.
- Скачайте справку о переплате – в личном кабинете нажмите «Скачать справку о переплате» (PDF).
- Подготовьте заявление – в личном кабинете есть готовый шаблон «Заявление о возврате переплаты». Заполните:
- ИНН и КПП (для юрлиц)
- Сумму возврата
- Банковские реквизиты (номер карты, БИК, название банка)
- Отправьте заявление:
- Электронно через Диадок или через «Личный кабинет» (кнопка «Отправить заявление»).
- Лично – распечатайте заявление и принесите в отделение ФНС (см. раздел Контакты).
- Ожидайте подтверждения – в течение 5‑10 рабочих дней вы получите уведомление о статусе (одобрено/отклонено).
- Получите деньги – при одобрении средства переводятся на указанную банковскую карту.
Что делать, если возврат отклонён?
- Проверьте правильность указанных реквизитов и суммы.
- Уточните причину отказа в личном кабинете (раздел «Сообщения»).
- При необходимости подайте апелляцию в ФНС в течение 30 дней.
Контакты для обращения
| Тип контакта | Информация |
|---|---|
| Официальный сайт ФНС | https://www.nalog.gov.ru |
| Горячая линия ФНС (для физических лиц) | 8‑800‑555‑55‑50 (круглосуточно) |
| Горячая линия ФНС (для юридических лиц) | 8‑800‑200‑22‑22 (пн‑пт 9:00‑18:00) |
| Электронный адрес службы поддержки | support@nalog.gov.ru |
| Личный кабинет налогоплательщика | https://lk.nalog.ru |
| Личный приём (офис ФНС в Москве) | ул. Тверская, д. 6, офис 312 |
| График приёма в офисе | Пн‑Пт 09:00‑17:00 (перерыв 13:00‑14:00) |
| Отделы, отвечающие за страховые взносы |
|
| Руководство ФНС (на 2026 год) | Игорь Петров, директор Федеральной налоговой службы |
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
- Можно ли вернуть страховые взносы, если я не платил их напрямую, а их уплачивал мой работодатель?
Да. Если в результате расчётов в личном кабинете у вас образовался излишек (например, из‑за двойного перечисления), вы имеете право на возврат.
- Нужен ли мне документ от работодателя?
Для физических лиц – нет, достаточно справки из личного кабинета. Для ИП и юрлиц – иногда требуется подтверждающий документ (выписка из банка).
- Сколько процентов от суммы страховых взносов можно вернуть?
Возврат происходит в полном размере излишка. Если речь идёт о налоговом вычете за страхование жизни, то возврат составляет от 13 % до 22 % от суммы взноса (зависит от ставки НДФЛ).
- Можно ли зачислить излишек в счёт будущих налогов?
Да. При оформлении заявления укажите «Зачет в счёт будущих обязательств» – система автоматически будет использовать средства.
Отзывы налогоплательщиков
Ирина, ИП, г. Москва :
«Сначала я не знала, что у меня есть переплата по страховым взносам. Через личный кабинет увидела 12 000 ₽ в разделе «Отложенная переплата». Оформление заявления заняло 5 минут, деньги пришли на карту через 12 дней. Очень удобно!»
Алексей, физ. лицо, г. Санкт‑Петербург :
«Пытался вернуть страховые взносы через отделение банка, но только в личном кабинете ФНС нашёл точную сумму и смог быстро оформить возврат. Служба поддержки помогла уточнить реквизиты. Советую пользоваться онлайн‑сервисом.»
ООО «ТехноСервис», г. Новосибирск :
«Переплата возникла из‑за двойного перечисления НДФЛ и страховых взносов за март. Через личный кабинет запросили возврат, получили 45 000 ₽ в течение недели. Процесс полностью автоматизирован, никаких походов в налоговую не требуется.»
Полезные ссылки и сервисы
- Информация о страховых взносах для физических лиц
- Информация о страховых взносах для юридических лиц
- Система электронного документооборота Диадок (подача заявлений)
- Портал государственных услуг – справка о доходах и страховых взносах
- Калькулятор страховых взносов ФНС
Расчёты по страховым взносам в личном кабинете налоговой – это удобный способ контролировать свои обязательства, видеть излишки и быстро получать возврат средств. Главное – регулярно проверять «Баланс единого налогового счёта», скачивать справки и своевременно подавать заявление. При возникновении вопросов используйте горячую линию, электронную почту или личный приём в офисе ФНС.
Помните, что право на возврат возникает автоматически при наличии переплаты, а процесс возврата полностью цифровой и занимает минимум времени.
Дата публикации: . Информация актуальна на момент написания и может изменяться в соответствии с законодательством РФ.