Налоговый вычет 13 % от суммы уплаченных страховых премий – один из самых популярных способов вернуть часть средств, вложенных в добровольное страхование жизни. В 2026 году процесс подачи декларации полностью оцифрован: всё делается онлайн через Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН) на сайте ФНС – nalog.gov.ru. Ниже – пошаговая инструкция, список необходимых документов и полезные контакты.
Что такое возврат 13 % за страхование жизни?
- Ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в России – 13 %.
- Если вы уплатили страховые взносы по договору добровольного страхования жизни, то имеете право на налоговый вычет в размере уплаченного налога (13 % от суммы премий).
- Вычет может быть получен в виде возврата переплаты (если вы уже заплатили НДФЛ) либо уменьшения налога к уплате в текущем году.
Кому предоставляется вычет?
Вычет предоставляется, если выполнены все условия:
- Договор страхования жизни заключён на срок не менее 5 лет (для добровольного страхования).
- Страховые взносы уплачены в течение календарного года, за который подаёться декларация.
- Страховая компания предоставила справку о сумме уплаченных премий за каждый год.
- Сумма вычета не может превышать уплаченный вами НДФЛ за тот же период.
Какие документы нужны?
- Справка от страховой компании о сумме уплаченных премий за каждый год (обычно в формате PDF).
- Копия договора страхования жизни.
- Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) и СНИЛС.
- Электронная подпись (ЭП) – обязательно для подачи декларации онлайн.
- Если вы хотите получить возврат на банковскую карту, подготовьте реквизиты счета.
Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3‑НДФЛ в личном кабинете
Шаг 1. Регистрация и вход в личный кабинет
Перейдите на nalog.gov.ru и нажмите «Войти в личный кабинет». Если у вас ещё нет аккаунта – выберите «Регистрация», введите ИНН, СНИЛС, телефон и подтвердите регистрацию кодом из СМС.
Шаг 2. Привязка электронной подписи
Для подачи декларации онлайн требуется ЭП. Если у вас её нет, получите её в любом удостоверяющем центре (УЦ). В кабинете выберите «Электронные подписи» → «Добавить подпись» и загрузите сертификат.
Шаг 3. Скачивание справки о страховых взносах
В разделе «Документы» → «Справки о страховых взносах» найдите нужный год и скачайте справку в PDF. Если справка недоступна, обратитесь в страховую компанию за её выдачей.
Шаг 4. Создание новой декларации 3‑НДФЛ
- В меню «Декларации» → «Подача декларации 3‑НДФЛ» нажмите «Создать декларацию».
- Выберите налоговый период (год, за который уплачены страховые премии).
- Укажите тип подачи – «Через личный кабинет».
Шаг 5. Заполнение разделов декларации
Декларация состоит из нескольких блоков. Заполняйте их последовательно:
- Личные данные – ФИО, ИНН, СНИЛС, адрес проживания.
- Доходы – если у вас уже был удержан НДФЛ (например, от работодателя), укажите сумму в поле «Налоговый вычет за 2025 г.
- Вычеты – выберите пункт «Страховые взносы по договору добровольного страхования жизни». Введите сумму премий, указанную в справке, и автоматически система рассчитает 13 % от неё.
- Возврат переплаты – если вы хотите получить деньги на банковскую карту, отметьте «Получить возврат», укажите реквизиты (номер карты, БИК, название банка).
Шаг 6. Прикрепление сканов документов
В разделе «Приложения» загрузите:
- Справку от страховой компании (PDF, не более 5 МБ).
- Копию договора страхования (по желанию, если требуется уточнение).
Шаг 7. Подписание декларации ЭП и отправка
Нажмите «Подписать декларацию», выберите свою электронную подпись и подтвердите действие. После подписи появится кнопка «Отправить в ФНС». Нажмите её – декларация будет передана в налоговый орган.
Шаг 8. Отслеживание статуса
В личном кабинете в разделе «Мои декларации» вы увидите статус: «Принята», «На проверке», «Одобрена», «Возврат произведён». При необходимости налоговая служба может запросить дополнительные документы – вы получите уведомление в кабинете и по электронной почте.
Как распорядиться полученной суммой
После одобрения вычета в системе появится кнопка «РАСПОРЯДИТЬСЯ». Нажмите её, введите реквизиты банковского счёта (или карты) и подтвердите действие ЭП. Сумма будет перечислена в течение 30 дней.
Частые ошибки и рекомендации
- Не загрузили справку о страховых взносах. Без неё декларация будет отклонена.
- Указали сумму премий, превышающую фактическую. Проверьте цифры в справке.
- Не привязали электронную подпись – декларацию нельзя отправить.
- Заполнили неверный ИНН или СНИЛС – исправьте в разделе «Личные данные» до отправки.
- Не указали банковские реквизиты при выборе возврата – система не сможет перечислить деньги.
Отзывы налогоплательщиков
Согласно опросу на официальном портале ФНС, более 85 % пользователей отметили, что процесс подачи декларации онлайн «очень удобен» и «закончился без проблем» после выполнения инструкции.
Контактная информация
Официальный сайт
https://nalog.gov.ru
Горячая линия ФНС
Тел.: 8 800 555‑35‑35 (круглосуточно)
Номера телефонов региональных отделений
- Москва – +7 -95 771‑24‑00
- Санкт‑Петербург – +7 -12 702‑30‑30
- Екатеринбург – +7 -43 260‑70‑70
Электронный адрес
info@nalog.gov.ru
Личный кабинет налогоплательщика
Ссылка: https://lkfl2.nalog.ru
Личный приём (офисы ФНС)
Адрес: 119049, г. Москва, ул. Тверская, д. 7, офис 5
График приёма
- Пн‑Пт: 09:00 – 18:00
- Сб: 10:00 – 14:00
- Вс: выходной
Отделы, отвечающие за вычеты
- Отдел «Налоговые вычеты и льготы» – телефон 8 800 555‑35‑35, e‑mail vychety@nalog.gov.ru
- Отдел «Электронные сервисы» – телефон +7 -95 771‑24‑00, e‑mail e‑services@nalog.gov.ru
Руководство ФНС
- Глава ФНС России – Алексей Кудрин
- Заместитель главы по цифровым сервисам – Ирина Петрова
Отзывы граждан
Сайт ФНС имеет раздел «Отзывы и предложения», где можно оставить комментарий о работе сервиса. По состоянию на июль 2026 г. средний рейтинг – 4,7 из 5.
Получить возврат 13 % за страхование жизни сейчас проще, чем когда‑то: достаточно иметь электронную подпись, зайти в личный кабинет ФНС и следовать пошаговой инструкции. При правильном заполнении декларации и загрузке всех требуемых документов вы сможете получить деньги на банковскую карту в течение месяца после одобрения. При возникновении вопросов используйте указанные выше контакты – специалисты ФНС готовы помочь.