Экспортные операции часто связаны с высокими финансовыми рисками, особенно когда покупатель‑иностранец откладывает оплату или вовсе не исполняет свои обязательства․ Чтобы снизить эти риски и поддержать конкурентоспособность российских экспортеров, в стране действует система государственного страхования экспортного кредита․ Ниже подробно рассмотрены её основные аспекты, нормативная база, участники, порядок оформления и преимущества для бизнеса․

Что такое государственное страхование экспортного кредита?

Это вид страховой защиты, при которой государственное агентство (в России – АО «ЭКСАР» – Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций) берёт на себя риск неуплаты иностранным покупателем по экспортному контракту, финансируемому банковским кредитом․ Страховое покрытие распространяется на:

• кредит, предоставленный российским банком экспортеру для финансирования поставки;
• отсрочку платежа по экспортному контракту (т․н․ «страхование коммерческого кредита»);
• инвестиционные риски, связанные с реализацией зарубежных проектов․

В случае наступления страхового события (невыполнение платёжных обязательств покупателем) страховая выплата производится либо экспортеру, либо банку‑кредитору, в зависимости от того, кто указан выгодоприобретателем в договоре страхования․

Нормативная база

Деятельность в сфере экспортного страхования регулируется следующими нормативными актами:

1. Федеральный закон № 260‑ФЗ «Об экспортном страховании» – основной закон, определяющий принципы, виды страхования, порядок государственной поддержки и функции специализированных страховых организаций․
2. Постановление Правительства РФ № 94 от 22 ноября 2015 г․ – устанавливает условия предоставления страховых услуг малым и средним предприятиям, а также порядок взаимодействия с государственными институтами поддержки экспорта․
3. Внутренние нормативные документы АО «ЭКСАР» (правила страхования, тарифы, требования к документации)․

Согласно закону 260‑ФЗ, страховое возмещение может включаться в расчёт нормативов достаточности капитала банков (Н1․0, Н1․1, Н1․2) и норматив максимального размера риска на одного заёмщика (Н6) с понижающим коэффициентом риска, что делает такие кредиты более привлекательными для банков․

Участники процесса

Порядок оформления государственной страховки экспортного кредита

Подготовка документации

Для рассмотрения заявки необходимы следующие документы:

• Экспортный контракт или его проект;
• Проект кредитного договора с банком‑кредитором;
• Информация о российском банке:
  • бухгалтерская отчётность (баланс, отчёт о прибылях и убытках);
  • структура собственников;
  • данные о группе компаний, в которую входит банк, и её консолидированная управленческая отчётность (при наличии)․

Подача заявки

Большинство услуг Группы РЭЦ, включая страхование экспортного кредита, доступны в онлайн‑формате на государственной цифровой платформе Мой экспорт․ Заполняется электронная форма, к которой прилагаются сканы требуемых документов․

Оценка рисков и тарифообразование

АО «ЭКСАР» проводит анализ:

• кредитоспособности иностранного покупателя;
• политических и экономических рисков страны‑импортёра;
• особенностей экспортного товара и условий контракта (сроки, валюта, наличие обеспечения)․

На основе оценки определяется страховая премия (обычно процент от суммы кредита) и лимит ответственности․

После одобрения заявки стороны подписывают договор страхования, в котором указываются:

• страхователь и выгодоприобретатель (экспортер или банк);
• предмет страхования (кредит, отсрочка платежа);
• страховая сумма, срок действия (как правило, 1 год, с возможностью пролонгации);
• условия выплаты страхового возмещения․

Наступление страхового случая

Если иностранный покупатель не исполняет платёжные обязательства, страхователь (или банк) подаёт claim в АО «ЭКСАР» с приложением:

• документов, подтверждающих факт невыплаты (извещения о просрочке, претензии, судебные решения);
• копии кредитного договора и страхового полиса;
• расчёта убытка․

После проверки заявки страховое возмещение выплачивается в согласованные сроки․

Преимущества государственной страховки экспортного кредита

• Снижение кредитного риска для банка․ Благодаря страховому покрытию банк может предлагать более низкие процентные ставки и увеличенные лимиты финансирования․
• Защита экспортера от убытков․ Страховое возмещение компенсирует потери из‑за неплатёжеспособности иностранного покупателя․
• Увеличение конкурентоспособности․ Возможность предлагать иностранным покупателям отсрочку платежа без увеличения собственного финансового риска․
• Доступ к онлайн‑сервисам․ Платформа «Мой экспорт» упрощает подачу заявок, отслеживание статуса и получение консультаций․
• Поддержка малых и средних предприятий․ Постановление № 94 предоставляет льготные условия страхования для МСП, способствуя их выходу на внешние рынки․

Пример практического применения

Компания «СтройМаш» (производитель строительного оборудования) заключила контракт с покупателем в Германии на поставку оборудования на сумму 15 млн евро с отсрочкой платежа 180 дней․ Для финансирования производства компания получила кредит в российском банке на 12 млн евро․ Через платформу «Мой экспорт» была подана заявка на страхование экспортного кредита в АО «ЭКСАР»․ После оценки рисков (страховая премия 0,8 % годовых, лимит покрытия 100 % суммы кредита) полис был выдан на срок 1 год․ Через шесть месяцев немецкий покупатель объявил банкротство и не смог оплатить поставку․ Компания подала claim, предоставив документы о просрочке и судебное решение․ АО «ЭКСАР» выплатило страховое возмещение в размере 12 млн евро, что позволило «СтройМашу» избежать убытков и сохранить платёжеспособность․

Государственное страхование экспортного кредита – важный инструмент поддержки внешнеэкономической деятельности России․ Оно сочетает в себе защиту от коммерческих и политических рисков, улучшение условий банковского финансирования и доступность через современные цифровые сервисы․ Соблюдение требований к документации, использование онлайн‑платформы «Мой экспорт» и взаимодействие с АО «ЭКСАР» позволяют экспортерам минимизировать потери и сосредоточиться на росте продаж на международных рынках․

Если вы планируете экспортную сделку с отсрочкой платежа, рекомендуется заранее изучить возможности страхования экспортного кредита и воспользоваться предоставляемыми государством мерами поддержки․