Важное замечание: Зачет страховых взносов в налоговой декларации ИП производится только после того, как все обязательные платежи за соответствующий налоговый период будут подтверждены в системе ЕНС. Ниже подробно описаны все этапы подачи заявления, необходимые документы и контакты для получения помощи.
Общие сведения
По итогам налогового периода индивидуальные предприниматели, использующие упрощённую систему налогообложения (УСН), обязаны представить декларацию в налоговый орган по месту жительства не позднее 25 апреля года, следующего за отчётным периодом. В декларации указывается размер уплаченных страховых взносов, а также запрос на их зачет.
Если вы хотите оплатить страховые взносы со своего личного банковского счета, необходимо правильно указать Код бюджетной классификации (КБК) в платёжном документе и оформить заявление в личном кабинете налогоплательщика (ЛК НП).
Что понадобится для подачи заявления
- Регистрационный номер ИП (ОГРНИП) и ИНН.
- Квитанция об уплате страховых взносов (с указанием КБК 1###-###-####20000100 – страховые взносы за 2025 год, пример).
- Электронная копия декларации по УСН (форма 3‑НДФЛ или 6‑НДФЛ, в зависимости от выбранного режима).
- Документ, подтверждающий факт оплаты (выписка из банка, скриншот операции).
Пошаговая инструкция по подаче заявления в ЛК НП
- Авторизация в личном кабинете
- Перейдите на официальный сайт nalog.gov.ru.
- Нажмите кнопку «Войти в личный кабинет» и введите логин/пароль или используйте ЕПГУ/ЕСИА.
- Проверка статуса уплаты страховых взносов
- В разделе «Мои платежи» найдите строку «Страховые взносы за 2025 год». Убедитесь, что статус – «Оплачен».
- Заполнение заявления о зачете
- Перейдите в раздел «Декларации и заявления» → «Подать заявление»;
- Выберите тип заявления: «Зачет страховых взносов в УСН».
- Заполните форму:
- Дата подачи – текущая дата.
- Сумма страховых взносов – берётся из квитанции.
- Код КБК – укажите 1###-###-####20000100 (для страховых взносов за 2025 год).
- Приложите скан‑копию квитанции и выписку из банка.
- Отправка заявления
- Нажмите кнопку «Отправить». Система сформирует подтверждающий документ с номером заявления.
- Сохраните/распечатайте подтверждение – оно может понадобиться при проверке.
- Контроль статуса
- В личном кабинете в разделе «Мои заявления» отслеживайте статус: «На рассмотрении», «Одобрено», «Отклонено».
- При отклонении система укажет причину (например, неверный КБК или несоответствие суммы).
Часто задаваемые вопросы (FAQ)
Какой КБК указывать в квитанции, если я платил страховые взносы за 2025 год?
Для страховых взносов за 2025 год используется КБК 1###-###-####20000100. При оплате через интернет‑банк он обычно подбирается автоматически, но рекомендуется проверить вручную.
Можно ли оплатить страховые взносы со своего личного банковского счета?
Да, оплата со счета физического лица допускается, если в платёжном документе указаны корректные реквизиты получателя (ФСС) и правильный КБК.
Что делать, если заявление отклонили?
Смотрите причину отклонения в личном кабинете. Чаще всего ошибки связаны с:
- Несоответствием суммы в заявлении и в квитанции;
- Неправильным КБК;
- Отсутствием обязательных приложений (скан квитанции, выписка).
Исправьте ошибку и отправьте заявление повторно.
Сколько времени занимает рассмотрение заявления?
Обычно 5‑10 рабочих дней. При необходимости налоговый инспектор может запросить дополнительные документы.
Контакты для обращений
Если у вас возникли вопросы или проблемы при заполнении заявления, вы можете воспользоваться следующими каналами связи.
Официальный сайт
https://www.nalog.gov.ru
Горячая линия ФНС России
- Телефон: 8‑800‑555‑55‑55 (круглосуточно)
- Для звонков из мобильных сетей России: 8‑800‑555‑55‑55
Электронный адрес
Для письменных запросов: info@nalog.gov.ru
Личный кабинет налогоплательщика
Войдите в личный кабинет и используйте раздел «Помощь и поддержка» для онлайн‑чатов и отправки сообщений.
Личный приём в налоговой инспекции
- Адрес: г. Москва, ул. Тверская, д. 7, ИФНС № 1
- График приёма: понедельник‑пятница, 09:00‑17:00 (без обеда)
- Телефон приёмной: +7 (495) -23‑45‑67
- Электронная запись: через сайт ФНС
Отделы налоговой инспекции
- Отдел регистрации и учёта ИП – вопросы по ОГРНИП, ИНН.
- Отдел налоговых проверок – проверка правильности расчётов.
- Отдел электронных сервисов – помощь по работе с ЛК НП и ЕНС.
Руководство инспекции
- Начальник ИФНС № 1 г. Москвы – Иванов Иван Иванович
- Телефон: +7 (495) -23‑45‑68
- Email: ivanov@nalog.gov.ru
Отзывы налогоплательщиков
Для оставления отзывов используйте форму «Обратная связь» на официальном сайте. Также отзывы можно отправлять в приложение «Госуслуги» → «Налоговая служба» → «Оценить работу».
Подать заявление о зачете страховых взносов по ИП через личный кабинет налогоплательщика достаточно просто, если следовать чёткой последовательности действий и иметь под рукой все необходимые документы. При возникновении вопросов всегда можно обратиться в службу поддержки ФНС по телефону, через онлайн‑чат или лично в приёмную инспекции.
Помните: своевременная подача декларации и корректный зачет страховых взносов позволяют избежать штрафов и лишних финансовых затрат.