Платой за страховую услугу (в юридической терминологии – страховая премия или страховые взносы) называют денежную сумму, которую страхователь обязан уплатить страховщику за предоставление страховой защиты․ Платёж может быть единовременным или распределённым на периодические части в зависимости от условий договора․

Правовое определение

Согласно Гражданскому кодексу РФ (ст․ 954) страховая премия – это плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, установленные договором․

Статья 11 Федерального закона «О страховании» (в ред․ от  N 172‑ФЗ) уточняет, что страховая премия определяется на основе страховых тарифов, разработанных страховщиком, и учитывает:

• страховую сумму (СВ);
• коэффициент корректировки (КК);
• тариф, установленный для конкретного вида риска․

Формула расчёта страховой премии

Для большинства видов страхования применяется упрощённая формула:

РСП = СВ × Тариф × КК

где:

• РСП – размер страховой премии;
• СВ – полная сумма выплаты по страховке (страховая сумма);
• Тариф – ставка, определяющая премию за единицу страховой суммы;
• КК – коэффициент корректировки, учитывающий особенности объекта страхования, возраст, стаж, регион и др;

Пример расчёта: если страховая сумма составляет 1 000 000 ₽, тариф – 0,5 % (0,005), а коэффициент корректировки – 1,2, то премия будет:

РСП = 1 000 000 × 0,005 × 1,2 = 6 000 ₽

Факторы, влияющие на размер премии

1. Тип страхования (жизнь, здоровье, имущество, автотранспорт и т․д․)․
2. Объект страхования – его стоимость, техническое состояние, местоположение․
3. Риск – вероятность наступления страхового случая (возраст, вредные привычки, история убытков)․
4. Срок страхования – чем длиннее срок, тем выше премия (при прочих равных)․
5. Страховой тариф – устанавливается страховщиком в соответствии с нормативными актами и актуальными рыночными условиями․
6. Коэффициенты корректировки – скидки за безубыточность, бонусы за комбинированные полисы, надбавки за повышенный риск․

Виды страховых премий

Единоразовая премия

Оплата производится полностью в момент заключения договора․ Чаще используется в случае краткосрочного страхования (например, страхование путешествий)․

Периодические премии

Платёж делится на равные части (мес․, квартал, полугодие, год)․ Такой способ удобен для долгосрочных полисов (жизнь, автотранспорт, имущество)․

Премия с рассрочкой

Страхователь вносит первоначальный взнос, а оставшуюся часть выплачивает в течение установленного периода с учётом процентов․

Налоговый аспект

Страховые премии, получаемые страховщиком, подлежат налогообложению в соответствии с Налоговым кодексом РФ․ Для страховых организаций применяются:

• Налог на прибыль – ставка 20 % (по состоянию на 2026 г․)․
• Налог на добавленную стоимость (НДС) – 20 % (если организация не освобождена от НДС)․

Для страхователей (физических лиц) уплата премии не считается расходом, облагаемым налогом, однако в некоторых случаях (например, добровольное страхование имущества) она может учитываться при расчёте налога на имущество․

Как производится оплата премии

• Банковским переводом на расчётный счёт страховщика;
• Через онлайн‑кассу на официальном сайте;
• Картой (Visa, MasterCard, МИР) в офисе страховщика;
• С помощью мобильных приложений и платёжных сервисов (СБП, Apple Pay, Google Pay);

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Что происходит, если премия не уплачена в срок?

Страхователь нарушает условия договора, что может привести к приостановлению страховой защиты или её полной аннулированию․ По закону страховщик обязан уведомить страхователя о просрочке и предоставить возможность погасить задолженность в разумный срок․

Можно ли изменить размер премии после заключения договора?

Да, при изменении условий страхования (увеличение/уменьшение страховой суммы, изменение срока, добавление/исключение рисков) стороны могут пересчитать премию и оформить дополнительное соглашение․

Как получить скидку на страховую премию?

Скидки предоставляются за:

• Отсутствие страховых случаев за предыдущий период;
• Комбинирование нескольких полисов у одного страховщика;
• Участие в программах лояльности и бонусных системах;
• Установка охранных систем, телеметрии и других мер по снижению риска․

Контактная информация страховой компании

Платой за страховую услугу, или страховой премией, является обязательный платёж, который страхователь вносит страховщику за предоставление страховой защиты․ Размер премии рассчитывается на основе страховой суммы, тарифов и коэффициентов корректировки, а её уплата регулируется Гражданским кодексом РФ и специальными законами о страховании․ Понимание механизмов формирования премии помогает клиенту выбирать оптимальные условия полиса, экономить средства и избегать неприятных сюрпризов при наступлении страхового случая․